政府监察机构已将两起关于No Va房地产投资集团股份公司（Novaland集团）及其三家子公司、四家相关公司发行企业债券违规的案件移交公安部进行审查和处理。
监察机构在关于执行2015年1月1日至2023年6月30日期间单独发行企业债券和使用单独企业债券资金政策的结论中提到了上述内容。该结论于10月17日由政府监察机构公开公布。
Novaland如何使用1500亿越南盾的债券发行资金？
政府监察机构已对67家债券发行组织进行了检查，包括5家股份制商业银行、37家股份公司和25家有限责任公司。
其中包括Novaland集团旗下的18家债券发行组织，以及Masan集团的6家组织。
结论显示，67家组织共发行了827只企业债券，总价值超过462,824亿越南盾。
对于Novaland集团及其子公司旗下的18家发行组织，监察机构确认成功发行了131只企业债券。这些债券期限为1-5年，总价值为67,100亿越南盾。
监察机构得出结论，Novaland集团发行并使用了1500亿越南盾的企业债券资金，目的是向其子公司Khải Hưng房地产有限责任公司增资。随后，Khải Hưng公司使用这笔资金接收Võ Thị Kim Khoa女士在Thế Kỷ Hoàng Kim房地产有限责任公司持有的99.9%注册资本（约1,843亿越南盾）。
然而，通过检查一些银行的资金流向，政府监察机构发现“Khoa女士在Thế Kỷ Hoàng Kim公司的出资在实际中不存在，因为大部分资金在同一天被转走”，结论指出。
值得注意的是，在Novaland集团将1500亿越南盾的企业债券资金转给Khải Hưng公司后，该公司将这1500亿和来自其他来源的400亿转入Khoa女士的账户，以支付股权转让。
随后，Khoa女士又通过多家中介公司将1500亿转给Nova房屋经营股份公司使用，结论指出。
企业债券资金使用中的违规和疑似违规行为
根据结论，有20家发行组织属于与Novaland集团相关的公司集团，发行了45只单独企业债券，总价值27,350亿越南盾。截至检查时，仍有23只债券在流通，总价值16,898亿越南盾，其中4家组织本金和利息均逾期，2家组织利息逾期。总逾期金额为4,555亿越南盾。
监察机构还发现4家公司在使用企业债券资金方面存在违规和疑似违规行为。
结论指出，GreenWich公司发行了债券，并使用2000亿越南盾的企业债券资金与An Khang公司合作，形式是作为投资和经营同奈省Phước Hưng岛高级商业服务城市项目的保证金。
检查结果显示，GreenWich公司和An Khang公司签署的房地产开发项目原则协议违反了若干法律规定，该项目城市尚未具备募集资金的条件。
值得注意的是，在收到企业债券资金后，An Khang公司将其转给了多个不同的组织和个人，“有迹象表明在长时间内大额资金使用目的不当”，结论指出。
截至2023年6月底，债券本金逾期超过1,571亿越南盾，利息逾期超过241亿越南盾，但GreenWich仍未向债券持有人支付。检查时，仍有无法偿还债券本金和利息的风险，潜藏风险，给债券持有人（包括外国投资者）造成损失。
在BNP Global公司，结论指出该组织发行了价值2100亿越南盾的债券，并用于支付旧平顺省Mũi Yến生态旅游综合体项目商业合作合同的部分价值。
然而，监察机构发现，截至2023年6月，该项目仍未获得建设许可证。
值得注意的是，在从BNP收到企业债券资金后，Mũi Yến股份公司将其转给了多家其他企业，“有迹象表明使用目的不当”，其中1000亿越南盾因被SCB银行收债而损失，结论指出。
截至检查时，BNP公司债券本金逾期超过2000亿越南盾，利息逾期超过64亿越南盾。公司已与债券持有人谈判延长债务，但未获批准。
随后，到2024年，公司已支付全部逾期利息和部分本金833亿越南盾。剩余未偿还的债券本金继续逾期，为1,216亿越南盾，根据监察结论。
根据政府监察机构，因此公司违反了向投资者全额、按时支付债券本金和利息的责任。目前，BNP Global公司无法安排资金偿还债券持有人的债务。
类似地，Residence公司发行了3000亿越南盾的企业债券，用于向Nova房屋经营公司支付在Nova World Phan Thiết项目购买度假别墅的定金。
然而，监察机构认为该项目尚未具备出售别墅的法律条件。另一方面，在收到企业债券资金后，Nova房屋经营公司“将资金转给了多家其他企业，目的不明”。
（编译：Cici 越南中文社；审校：Suki；来源：Tuoitre）
