根據起訴書，陶氏嬌鶯和黎氏金和相識，因為兩人此前曾在一段時間內共同擔任金融公司（FE Credeit、Smartnet、Bankus…）的諮詢師、諮詢團隊經理、總監/總經理。

2022年7月，嬌鶯請黃文林（嬌鶯的男友）成立P&L公司，以實施未來資產公司貸款產品的諮詢工作。

2022年10月，嬌鶯遇見黎氏金和，並共同商定每人出資3億越南盾（50%資本），租用房屋設立公司分支機構，購買辦公設備，以便利未來資產公司貸款產品的諮詢工作，同時通過諮詢形式，將客戶銀行信用卡賬戶中的資金從信用卡轉換為ATM卡（諮詢聲稱免手續費但實際扣留，侵佔客戶交易金額的25-27%）。

為實施犯罪行為，嬌鶯購買使用銀行信用卡的個人客戶信息數據，註冊、借用、租用在線商品銷售店鋪（虛擬店鋪），通過電子支付平臺Alepay/Vimo進行在線支付。

金和僱人編寫隱藏撥出電話號碼的軟件，創建虛擬電話號碼，僱傭阮文良、阮德平擔任IT員工管理網站。

嬌鶯和金和與黎氏雪香（金和的姐姐）和楊寶珍（金和的親戚）達成協議，負責放款、從個人賬戶預支資金轉給客戶（交易金額的75%），可獲得交易金額1%的報酬。

客戶信用卡賬戶的資金通過電子支付平臺Alepay/Vimo轉入嬌鶯（虛擬店鋪所有者）的個人賬戶後，嬌鶯轉賬給雪香、寶珍以扣除已放款金額和預支放款費用，隨後雪香、寶珍將剩餘金額轉賬給金和，用於支付分支機構運營費用和員工薪資。剩餘部分由嬌鶯和金和平分。

根據起訴書，嬌鶯和金和擔任組織、主謀、指揮犯罪實施的角色，需對整個系統侵佔的18億越南盾負責。