越南清化省公安廳安全調查處與安全經濟處聯合行動，於10月14日傳喚30名涉案人員，這些人分別在清化省和河內市被要求到案，以調查其通過POS機業務大規模逃稅的行為。警方初步認定，涉案人員以空殼經營戶名義開展活動，利用客戶套現和信用卡還款需求，組織沒有真實商品買賣或服務發生的虛假支付交易。

警方在行動中查獲近400臺POS機、約1萬張信用卡、95部手機、20臺電腦及多批相關文件。初步調查顯示，該網絡相關交易總額約15萬億越南盾，營收近1000億越南盾，並藉此逃稅數十億越南盾。清化省公安廳安全調查處表示，案件仍在擴大調查，以查明各相關人員的作用和行為並依法處理。

該網絡的運作方式是：使用經營戶信息註冊銀行賬戶，租用或借用POS機，並與支付中介機構對接以獲得刷卡設備。套現和信用卡還款服務通過社交媒體和熟人關係招攬客戶。客戶刷卡後，系統上顯示為購買商品或使用服務，但實際上沒有貨物交易，也沒有相應服務發生；資金進入涉案人員管理的賬戶，扣除約1.5%至2%的手續費後，餘款返還客戶。信用卡還款則先由服務方墊付到期欠款，待信用額度恢復後再用POS機刷卡收回墊款並收取費用。

為擴大規模，涉案人員增租POS機、招聘員工操作交易，並通過多種渠道尋找客戶；同時使用多個經營戶、收款賬戶和支付設備，使資金流經多個節點。河內市公安局援引越南國家銀行第18/2024/TT-NHNN號通知（經第45/2025/TT-NHNN號通知修訂補充）指出，虛假支付交易是指使用卡支付商品或服務款項，但實際並未發生買賣或服務提供。

河內市公安局就此案提醒企業和經營戶，POS機只能用於真實的商品買賣和服務支付，不得出租、出借設備或收款賬戶供他人違規交易，並應定期檢查營業額和交易頻率，拒絕沒有真實買賣的刷卡要求。銀行和支付服務提供商應加強對商戶的審核，監控營業額、交易頻率或資金流異常的賬戶，發現可疑跡象及時核查處理。

律師阮廷金剛（河內市律師團、廷剛有限責任公司律師事務所經理）表示，出借POS機、掛名經營戶或為他人違規交易提供便利，並不意味著可以免除責任。根據自2026年2月9日起生效的第340/2025/NĐ-CP號法令，使用或利用支付賬戶、支付工具或支付服務進行欺詐、實施虛假支付交易的行為，在未達到追究刑事責任程度時，可被行政處罰；視具體性質、程度和行為，相關個人和組織還可能承擔其他法律責任。