越南国家银行发布第57/2026/TT-NHNN号通知，规定对反洗钱法所涉报告对象的反洗钱活动监管程序。该通知依据2022年《反洗钱法》及2026年修订该法的第23/2026/QH16号法律制定，适用于属于越南国家银行货币与银行活动国家管理职责范围内的对象，自2026年12月1日起施行。

通知要求将合规监管与基于风险的监管相结合，兼顾不同监管对象群体的特点与风险程度、监管资源及实际工作；同时把非现场监管与现场检查、清查相结合，并加强监管单位与具备检查、清查职能单位之间的协调与信息共享，确保年度反洗钱检查计划在制定和实施中相互衔接。

监管程序分为三步：收集、汇总和处理文件、信息与数据；开展合规监管和基于风险的监管；编制监管报告并提出适用的监管措施。合规监管主要审查监管对象对反洗钱法有关信息报告制度、内部规定以及主管国家机关要求的执行情况。

基于风险的监管要求评估监管对象的结构风险、固有风险及风险控制预防机制，并定期要求监管对象提供相关文件、信息和数据，用于评估、分析和评分，对洗钱风险程度进行分级。监管单位按越南国家银行行长针对不同时期不同监管对象群体确定的评估内容、方法和评分工具开展工作，并向行长报告分级结果，据此考虑分配监管资源、提出相应监管措施。

通知还规定，监管单位应结合现有及其他来源的资料、信息和数据，确定监管检查对象、频率、内容和规模，用于制定定期或不定期检查计划。