越南央行發佈反洗錢監管程序新規，2026年12月起施行

越南國家銀行發佈第57/2026/TT-NHNN號通知，規定對反洗錢法所涉報告對象的反洗錢活動監管程序。該通知依據2022年《反洗錢法》及2026年修訂該法的第23/2026/QH16號法律制定，適用於屬於越南國家銀行貨幣與銀行活動國家管理職責範圍內的對象，自2026年12月1日起施行。

通知要求將合規監管與基於風險的監管相結合，兼顧不同監管對象群體的特點與風險程度、監管資源及實際工作；同時把非現場監管與現場檢查、清查相結合，並加強監管單位與具備檢查、清查職能單位之間的協調與信息共享，確保年度反洗錢檢查計劃在制定和實施中相互銜接。

監管程序分為三步：收集、彙總和處理文件、信息與數據；開展合規監管和基於風險的監管；編制監管報告並提出適用的監管措施。合規監管主要審查監管對象對反洗錢法有關信息報告制度、內部規定以及主管國家機關要求的執行情況。

基於風險的監管要求評估監管對象的結構風險、固有風險及風險控制預防機制，並定期要求監管對象提供相關文件、信息和數據，用於評估、分析和評分，對洗錢風險程度進行分級。監管單位按越南國家銀行行長針對不同時期不同監管對象群體確定的評估內容、方法和評分工具開展工作，並向行長報告分級結果，據此考慮分配監管資源、提出相應監管措施。

通知還規定，監管單位應結合現有及其他來源的資料、信息和數據，確定監管檢查對象、頻率、內容和規模，用於制定定期或不定期檢查計劃。